퇴직연금·IRP, 방치하면 새는 돈 활용하면 늘어나는 돈
퇴직연금·IRP, 방치하면 새는 돈 활용하면 늘어나는 돈
통장에 잠들어 있던 퇴직금
퇴직하고 받은 퇴직금을 어느 은행 IRP 계좌에 그냥 넣어만 두고 3년을 보냈습니다. "일단 넣어두라고 해서 넣었다"는 게 솔직한 이유였어요. 그러다 재무 상담사에게 물어봤더니 이런 말을 들었습니다. "고객님, 이 계좌 지금 그냥 예금처럼 잠들어 있는데, 이거 활용하시면 세금도 아끼고 굴릴 수도 있어요."
부자들의 건강법 글에서 "돈과 몸을 같은 표에 놓고 본다"는 이야기를 했었는데, 정작 저는 제 퇴직금을 방치하고 있었던 셈입니다. 그날 상담을 받으며 정리한 IRP 활용법을 오늘 나눠드립니다.
IRP가 뭐길래
IRP(개인형 퇴직연금)는 두 가지 얼굴을 가진 계좌입니다.
1. 퇴직금을 받는 그릇: 퇴직할 때 회사에서 주는 퇴직금은 원칙적으로 IRP 계좌로 들어옵니다. 세금을 나중으로 미뤄둔 채(과세이연) 목돈을 굴릴 수 있는 구조입니다.
2. 개인이 추가로 넣는 절세 계좌: 재직 중이든 은퇴 후든, 개인이 스스로 돈을 추가로 넣어 세액공제를 받을 수 있습니다.
많은 분들이 1번 용도로만 계좌를 갖고 계시는데, 2번 기능까지 활용하시면 매년 짭짤한 세금 환급이 따라옵니다.
2026년 기준, 얼마나 아낄 수 있나
연간 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 연금저축에서 600만 원, IRP에서 300만 원을 합쳐 총 900만 원까지 채우는 조합이 가장 널리 쓰입니다.
공제율은 소득에 따라 다릅니다.
연간 최대 900만 원 한도로 납입하면 148만 5천 원까지 세금을 돌려받을 수 있는 셈인데, 이건 투자 수익이 아니라 확정적으로 돌려받는 돈이라는 점이 핵심입니다. 어떤 투자 상품도 원금의 13~16%를 확정으로 돌려주지는 않으니까요.
추천 순서: 연금저축 600만 원을 먼저 채우고, 남는 여력을 IRP로 채워 총 900만 원을 맞추는 방식이 일반적입니다. 연금저축이 IRP보다 중도인출이 유연한 편이라 먼저 채우는 것이 보통이기 때문입니다.
퇴직금, IRP로 받으면 뭐가 다른가
퇴직금을 일시금으로 바로 받으면 그 자리에서 퇴직소득세를 내야 합니다. 반면 IRP로 받아 계좌 안에 두면 세금 납부가 미뤄지고(과세이연), 이후 55세 이후 연금 형태로 나눠 받으면 일시금으로 받을 때보다 세금 부담이 줄어드는 것으로 알려져 있습니다. 특히 연금으로 오래(통상 10년 이상) 나눠 받을수록 세제 혜택이 커지는 구조입니다.
즉 목돈을 급하게 다 찾아 쓰기보다, IRP 안에서 굴리다가 필요한 만큼씩 연금으로 꺼내 쓰는 것이 세금 면에서 유리한 경우가 많습니다. 정확한 절세 효과는 퇴직금 규모와 근속연수에 따라 달라지므로, 퇴직을 앞두셨다면 회사 담당자나 금융회사, 세무사를 통해 본인의 예상 세액을 미리 계산해 보시길 권합니다.
주의할 점: 55세 이전 중도해지
IRP는 노후 준비를 위한 계좌인 만큼, 중간에 급하게 해지하면 불이익이 있습니다. 55세 이전 해지 시 세액공제 받은 원금과 운용수익에 기타소득세 16.5%가 부과되어, 그동안 받았던 세금 혜택을 사실상 반납하게 되는 셈입니다.
다만 무주택자의 주택 구입, 큰 병원비, 회생·파산처럼 법으로 정한 특별한 사유가 있으면 불이익 없이 중도인출이 가능한 경우도 있으니, 급하게 자금이 필요하다면 무작정 해지하기 전에 본인이 해당 사유에 맞는지 금융회사에 먼저 확인해 보세요.
여유 자금이 더 있다면: ISA 연계도 고려해보세요
연금저축·IRP 900만 원 한도를 이미 다 채우셨는데 여유 자금이 더 있으시다면, ISA(개인종합자산관리계좌)도 검토해볼 만합니다. ISA 만기 금액을 IRP로 옮기면 추가로 세액공제를 받을 수 있는 제도가 있어, 절세 계좌를 이어서 활용하는 전략도 가능합니다. 다만 이 부분은 개인 자산 상황에 따라 유불리가 갈리니, 여유 자금 규모가 크시다면 금융회사 상담을 통해 본인에게 맞는 조합을 확인해 보시길 권합니다.
지금은 방치하지 않습니다
상담 후 저는 매달 자동이체로 연금저축과 IRP를 함께 채우기 시작했습니다. 첫해 연말정산에서 환급받은 돈을 보고 나서야 "아, 이게 진짜 확정 수익이구나" 실감했습니다. 그리고 무엇보다, 이제 이 계좌가 그냥 잠들어 있지 않다는 사실 자체가 마음을 편하게 해줍니다.
오늘 당장 할 일 한 가지
👉 본인 명의의 IRP나 연금저축 계좌가 있다면, 앱이나 홈페이지에서 올해 얼마나 납입했는지 확인해 보세요. 900만 원에 못 미친다면, 남은 한도만큼 연말 전에 추가 납입을 고려해 보시고요. 계좌가 아직 없으시다면, 은행이나 증권사 앱에서 IRP 계좌 개설이 어렵지 않으니 이번 주 안에 알아보시길 권합니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 이미 은퇴했는데도 IRP에 개인 납입을 할 수 있나요?
네, 소득이 있다면 은퇴 후에도 개인 납입과 세액공제가 가능합니다. 다만 세액공제는 종합소득이 있어야 실질적인 환급 효과가 있으므로, 소득이 전혀 없으신 상태라면 세액공제보다는 계좌 안에서의 운용 수익을 목적으로 활용하시는 것이 더 맞을 수 있습니다.
Q2. 연금저축과 IRP, 둘 다 꼭 가입해야 하나요?
둘 다 필수는 아닙니다. 다만 <cite index="4-1">연금저축 단독으로는 연 600만 원이 한도지만, IRP를 결합하면 900만 원까지 채울 수 있어</cite>, 세액공제를 최대한 받고 싶으시다면 두 계좌를 함께 활용하는 것이 유리합니다. 여유 자금이 600만 원 이하라면 연금저축 하나만으로도 충분합니다.
Q3. IRP에 넣은 돈, 원금이 보장되나요?
가입하신 상품 구성에 따라 다릅니다. IRP 안에서 예금형 상품을 선택하면 원금이 보장되지만, 펀드 등 실적배당형 상품을 선택하면 원금 손실 가능성도 있습니다. 노후 자금인 만큼 본인의 위험 감내 수준에 맞게 상품을 구성하시고, 확신이 없다면 원금 보장형 비중을 높여두는 것도 방법입니다.
Q4. 세액공제만 노리고 최소 금액만 넣어도 되나요?
가능합니다. 900만 원을 다 채우지 않아도 납입한 만큼 비례해서 세액공제를 받을 수 있습니다. 형편에 맞게 시작하시고, 연말정산 시기에 여유가 생기면 그때 추가 납입으로 한도를 채우는 방법도 많이 쓰입니다.
Q5. 퇴직금을 IRP로 받을지, 그냥 일시금으로 받을지 어떻게 결정하나요?
퇴직금 규모, 근속연수, 당장의 자금 필요 여부에 따라 유불리가 달라지는 문제라 일률적으로 답하기 어렵습니다. 당장 목돈이 필요하지 않으시다면 IRP로 받아 세금 납부를 미루고 연금 형태로 나눠 받는 쪽이 세제상 유리한 경우가 많지만, 정확한 비교는 회사의 퇴직금 정산 담당자나 세무사를 통해 본인의 예상 세액을 계산해 보신 뒤 결정하시길 권합니다.